Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры: Имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости в 2022г. Размер имущественного вычета. Имущественный вычет по НДФЛ.

Содержание

Могу ли я получить налоговую льготу при покупке дома?

Ипотека

Как LendingTree получает оплату?

LendingTree получает компенсацию от компаний на этом сайте, и эта компенсация может повлиять на то, как и где предложения появляются на этом сайте (например, порядок). LendingTree не включает всех кредиторов, сберегательные продукты или варианты кредита, доступные на рынке.

Автор:

Обновлено: 29 ноября 2022 г.

Примечание редакции. Содержание этой статьи основано исключительно на мнениях и рекомендациях автора. Возможно, он не был проверен, заказан или иным образом одобрен кем-либо из наших сетевых партнеров.

Знаете ли вы, что вы можете получить налоговые льготы на покупку дома, а также на многие текущие расходы, связанные с владением недвижимостью? Вы могли бы сэкономить тысячи долларов во время налогообложения, но сначала вы должны знать, какие из ваших расходов соответствуют требованиям, и хотите ли вы детализировать свои вычеты или использовать стандартный вычет.

Что такое налоговые льготы: объяснение вычетов и зачетов

Когда дело доходит до налоговых льгот при покупке дома, ваш бухгалтер может объяснить, что налоговые льготы от домовладения могут предоставляться в одном из двух форматов: либо налоговый вычет, либо налоговый кредит.

Налоговые вычеты

Вычеты — это расходы, которые, по согласованию IRS, вы можете вычесть из своего налогооблагаемого дохода, чтобы при оплате налогового счета вы платили меньше. Правительство хочет продвигать домовладение среди американцев, и предложение налоговых вычетов на некоторые расходы, связанные с владением домом, является одним из способов достижения этой цели.

Чтобы воспользоваться налоговыми вычетами, вам необходимо изучить и определить, какие вычеты применимы к вам, прежде чем подавать налоговую декларацию. Доступные налоговые вычеты могут меняться каждый год, как и ваше финансовое положение, однако некоторые расходы на домовладение просто не подлежат вычету.

Налоговые кредиты

Налоговые кредиты — это не то же самое, что вычеты. В то время как налоговые вычеты уменьшают сумму налогов, которую вы будете платить косвенно, уменьшая ваш налогооблагаемый доход, налоговые кредиты уменьшают ваш счет напрямую — это суммы в долларах, вычитаемые из самого вашего налогового счета.

Что такое стандартный вычет?

Важно внимательно изучить стандартные вычеты, разрешенные IRS, потому что, если вы решите их использовать, это означает, что вы не сможете детализировать свои вычеты. Вместо того, чтобы вычитать разрешенные расходы из вашего налогооблагаемого дохода, вы соглашаетесь на «фиксированный» или стандартный вычет, который не связан с какими-либо конкретными видами расходов.

Стандартные суммы вычетов 2022-2023

Single	$12,950	$13,850
Married filing separately	$12,950	$13,850
Head of household	$19,400	$20,800
Married filing jointly	$25,900	$27 700

Если вычеты, на которые вы имеете право как домовладелец, превышают стандартную сумму вычета, связанную с вашим статусом подачи налоговой декларации, то для вас может быть более целесообразно детализировать свои вычеты — в противном случае стандартный вычет может работать в вашу пользу. Обратитесь к своему налоговому специалисту за конкретными рекомендациями.

Налоговые вычеты при покупке, строительстве или улучшении дома

Вычет процентов по ипотеке

Вычет процентов по ипотеке — одна из основных налоговых льгот для домовладельцев — позволяет вам вычесть проценты, которые вы платите по ипотеке, используемой для покупки, строительства или улучшить свой основной дом или второй дом.

Вы можете вычесть проценты, выплаченные по ипотечному кредиту в размере до 750 000 долларов США, если вы являетесь налогоплательщиком-физическим лицом или супружеской парой, подающими совместную налоговую декларацию. Для супружеских пар, подающих документы отдельно, лимит составляет 375 000 долларов США. Если вы купили свой дом до 16 декабря 2017 года, предел вычета процентов по ипотеке составляет 1 миллион долларов США для одиноких заявителей и супружеских пар, подающих совместную и 500 000 долларов США для супружеских пар, подающих раздельную заявку.

Проценты по кредитам под залог жилья и HELOC

Те же пределы вычета применяются к процентам, выплачиваемым по кредитам под залог жилья и кредитным линиям под залог жилья (HELOC). Если вы являетесь плательщиком единого налога и общая сумма вашего первого ипотечного кредита и HELOC составляет менее 750 000 долларов США, например, вам разрешено вычесть полную сумму процентов, выплаченных по обоим кредитам, но только в том случае, если они оба были использованы для строительства. , купить или улучшить свой основной или второй дом.

Вычет премии по ипотечному страхованию

Если вы оплачиваете страхование ипотечного кредита в рамках ежемесячного платежа по ипотечному кредиту, вы можете иметь право на вычет этих расходов из вашего налогооблагаемого дохода. Страхование ипотечного кредита защищает вашего кредитора, если вы не можете платить по ипотечному кредиту и вступаете в дефолт по ипотечному кредиту.

Если вы получили ипотечный кредит VA и заплатили сбор за финансирование VA или заплатили гарантийный сбор USDA как часть ипотечного кредита USDA в налоговом году, за который вы подаете заявку, вы можете включить его в качестве вычета. IRS считает эти сборы формами ипотечного страхования и позволяет вам вычитать их, даже если вы не заплатили комиссию заранее, а вместо этого включили ее в сумму кредита.

Ограничения дохода при вычете ипотечного страхования

Домовладельцы со скорректированным валовым доходом (AGI) до 100 000 долларов США (или до 50 000 долларов США, если они состоят в браке и подают документы отдельно) могут вычесть свои взносы по ипотечному страхованию. Однако, если ваш AGI превышает 109 000 долларов США (54 500 долларов США, если вы состоите в браке и подаете заявление отдельно), вы не можете вычесть страховые взносы по ипотечному кредиту.

Кредит на проценты по ипотечному кредиту

Сертификат налогового кредита по ипотечному кредиту (MCC) — это налоговый кредит, выдаваемый правительством непосредственно домовладельцу, который позволяет ему уменьшить свой налоговый счет на определенный процент процентов по ипотечному кредиту. Вы можете иметь право на получение ипотечного кредита, если вы впервые покупаете жилье, военнослужащий или покупаете дом в районе, на который нацелено Министерство жилищного строительства и городских дел США (HUD). Целевые области могли быть определены как нуждающиеся в развитии или возрождении.

Вычет баллов по ипотеке

Еще одним налоговым преимуществом покупки дома является возможность вычесть баллы по ипотеке, которые вы уплатили авансом при заключении договора о покупке дома. Один ипотечный балл, иногда называемый дисконтным баллом, равен 1% от суммы кредита.

Вообще говоря, вы будете вычитать баллы в течение срока действия кредита, а не в том году, когда вы их выплатили. Однако из этого правила есть исключение, если вы проходите ряд тестов, как указано IRS. Тесты включают в себя:

→ Ипотека предназначена для вашего основного места жительства.

→ Оплата баллов, стоимость которых не превышает сумму, которую обычно взимают на месте.

→ Оплата баллов, которые не были выплачены вместо других расходов на закрытие, таких как оценка или плата за право собственности.

IRS описывает полный список тестов, которые вам необходимо пройти, чтобы полностью вычесть ипотечные баллы в том году, когда вы их заплатили. Если вы соответствуете всем критериям, у вас есть выбор: вычесть всю сумму, которую баллы представляют в год, когда вы заплатили, или распределить их на весь срок кредита.

Вычет налога на имущество SALT

Предусмотрен вычет государственных и местных налогов (SALT), который включает налог на имущество. Общая сумма вычитаемого налога ограничена 10 000 долларов США для налогоплательщиков-одиночек и супружеских пар, подающих налоги совместно. Предел вычета составляет 5000 долларов США для супружеских пар, подающих отдельные заявления.

Также важно знать, что в некоторых случаях, если налогоплательщик получает возмещение из-за вычетов ОСВ, часть или все эти деньги могут подлежать налогообложению в следующем налоговом году.

Снятие средств с IRA без налоговых штрафов

Использование пенсионных фондов для покупки дома не только возможно, это вариант, который поддерживает IRS, позволяя сделать это, избегая при этом каких-либо налоговых штрафов. В большинстве сценариев вам придется заплатить как минимум два налоговых штрафа, если вы сняли средства с индивидуального пенсионного счета (IRA) до того, как вам исполнится 59½ лет: подоходный налог, а также дополнительный штраф в размере 10%. Но если вы используете деньги для покупки дома, вам не придется платить 10% штрафа за досрочное снятие средств.

Налоговые льготы на экологическую модернизацию дома

Жилищный энергосберегающий кредит

Для домовладельцев существует экологически чистая налоговая льгота, известная как Жилищный энергосберегающий кредит на недвижимость. Стимул распространяется на энергосберегающие улучшения, сделанные в доме, которые могут включать солнечные батареи и ветряные турбины, среди других энергоэффективных обновлений. В зависимости от конкретного оборудования, улучшения, сделанные во втором доме, могут соответствовать требованиям.

Кредит на энергию для жилых домов составляет от 22% до 30% от стоимости улучшения, в зависимости от того, в каком году была произведена модернизация энергии, и истекает 31 декабря 2023 года.

Имущественный кредит на заправку автомобиля на альтернативном топливе

Если вы устанавливаете заправочную инфраструктуру для автомобиля на альтернативном топливе у себя дома, вы можете возместить 1000 долларов США или 30% стоимости установки (в зависимости от того, что меньше), заявив, что автомобиль на альтернативном топливе Заправка Имущественный кредит.

Налоговые вычеты за специальное использование вашего дома

Вычет из домашнего офиса

Если вы работаете из дома или ведете надомный бизнес, вы можете претендовать на вычет из домашнего офиса, который применяется как к домовладельцам, так и к арендаторам. Чтобы соответствовать критериям, часть вашего дома (например, спальня, ставшая офисом) должна использоваться исключительно и регулярно для деловых целей. Вы также должны показать, что ваш дом является основным местом, используемым для ведения вашего бизнеса.

Есть два способа получить вычет:

Обычный метод, который включает в себя определение процента вашего дома, используемого для коммерческой деятельности, и расчет фактических расходов на основе записей.
Упрощенный вариант, который позволяет вам вычитать 5 долларов США за квадратный фут — до 300 квадратных футов — для коммерческого использования вашего дома.

Удаленные работники не имеют права на вычет.

Вычет расходов на аренду

Если вы сдаете в аренду весь дом или его часть, вы можете вычесть некоторые расходы, связанные с тем, что вы являетесь арендодателем, в том числе:

Коммунальные услуги
Ремонт
Страхование
Налог на имущество
Путевые расходы

Какие расходы подлежат вычету, зависит от того, сдаете ли вы дом, который не используете в личных целях, или дом, который вы используете лично. Правила также различаются в зависимости от того, используете ли вы неполный рабочий день (например, в загородном доме) или полный рабочий день, как в ситуации с соседом по комнате.

Вычет расходов на аренду также уникален тем, что вы можете использовать его, даже если вы не указываете его в Приложении A. Вместо этого вы будете использовать Приложение E (Форма 1040), чтобы указать доход от аренды и рассчитать свой вычет.

Налоговые льготы при продаже дома

Не облагаемая налогом прибыль от продажи дома

Одна из налоговых льгот владения домом вступает в силу только после продажи дома — необлагаемая налогом прибыль.

Если вы продаете свой дом с прибылью, в большинстве случаев прирост капитала от продажи дома не облагается налогом в размере до 250 000 долларов США, если вы одиноки, и до 500 000 долларов США, если вы состоите в браке, подающем совместную декларацию. Вы должны проживать в доме и использовать его в качестве основного места жительства в течение как минимум двух из пяти лет до даты продажи, чтобы иметь право на эту налоговую льготу.

Вычет в случае потери права выкупа или продажи без покрытия (погашение долга)

Если вы продаете свой дом в ходе продажи без покрытия или проходите процедуру обращения взыскания, дом продается, а вырученные средства используются для выплаты кредитору. Однако, если сумма, которую вы должны, не полностью покрывается этими доходами, оставшийся долг называется «дефицитом», и ваш кредитор все равно может ожидать, что вы погасите этот долг. С другой стороны, если кредитор прощает дефицит, он считается частью вашего налогооблагаемого дохода.

Тем не менее, вы можете вычесть непогашенную ипотечную задолженность из ваших налогов. Закон о консолидированных ассигнованиях от 2020 года, действующий до 2025 года, позволяет исключить аннулированную ипотечную задолженность из налогооблагаемого дохода.

Как запросить налоговые вычеты

→ Шаг 1. Дождитесь налоговых форм

Каждый кредитор, с которым у вас есть ипотечный кредит, должен отправить вам налоговую форму, называемую Заявлением о процентах по ипотечному кредиту (форма 1098). Когда придет 1098, проверьте сумму процентов, указанную как выплаченную. В поле 1 будет указано, сколько процентов вы заплатили, не включая баллы, а в поле 6 — сколько вы заплатили в баллах.

→ Шаг 2. Определите, нужно ли указывать

Сложите общую сумму приемлемых расходов по всем применимым к вам вычетам. Затем сравните это число со стандартной суммой вычета, на которую вы имеете право. Если ваша общая сумма вычета по статьям не превышает стандартную сумму вычета для вашего статуса подачи налоговой декларации, то нет смысла детализировать ваши вычеты.

→ Шаг 3. Заявление о вычетах

Если вы решили детализировать, ваш последний шаг — сесть с Приложением А (форма 1040) и потребовать все запланированные вычеты.

Поделиться статьей

Текущие ставки по ипотечным кредитам

Годовых от

30 лет. Исправлено
5,95%
15 лет. Исправлено
5,76%
5/1 рука
3,31%

Расчет платежа

Раскрытие информации о рекламе
Применяются положения и условия. NMLS#1136

Вычет по налогу на имущество: правила и способы экономии

Вы наш главный приоритет.

Каждый раз.

Мы считаем, что каждый должен иметь возможность уверенно принимать финансовые решения. И хотя на нашем сайте представлены не все компании или финансовые продукты, доступные на рынке, мы гордимся тем, что рекомендации, которые мы предлагаем, информация, которую мы предоставляем, и инструменты, которые мы создаем, являются объективными, независимыми, простыми и бесплатными.

Так как же нам зарабатывать деньги? Наши партнеры компенсируют нам. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и о чем пишем (и где эти продукты появляются на сайте), но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Наши партнеры не могут платить нам за предоставление положительных отзывов о своих продуктах или услугах. Вот список наших партнеров.

Налог на имущество может быть вычтен. Найдите свои налоговые отчеты, сложите все, что имеет значение, и посмотрите календарь.

Многие или все продукты, представленные здесь, получены от наших партнеров, которые выплачивают нам компенсацию. Это может повлиять на то, о каких продуктах мы пишем, а также где и как продукт отображается на странице. Однако это не влияет на наши оценки. Наши мнения являются нашими собственными. Вот список наших партнеров и вот как мы зарабатываем деньги.

Вычет по налогу на недвижимость является одним из многих преимуществ домовладельца, но вам не обязательно владеть домом, чтобы получить эту налоговую льготу — есть и другие способы получить право на нее.

» ДОПОЛНИТЕЛЬНО: Хотите узнать, что такое налог на недвижимость и как он рассчитывается? Ознакомьтесь с нашим пособием по налогу на имущество.

Что подлежит вычету

Вы можете вычесть до 10 000 долларов США (5 000 долларов США, если вы состоите в браке, подающем заявление отдельно) в отношении налога на имущество, а также государственного и местного подоходного налога или налога с продаж.

Вы можете вычесть налоги на имущество и недвижимость, которые вы платите за:

Основной дом.
Кооперативная квартира (особые правила см. в публикации IRS 530).
Дома для отдыха.
Земля.
Собственность за пределами США.
Автомобили, внедорожники и другие транспортные средства.
Лодки.

Что не подлежит вычету

IRS не разрешает вычеты по налогу на имущество для:

Налоги на имущество, которые вы еще не уплатили.
Оценка строительства улиц, тротуаров или систем водоснабжения и канализации в вашем районе. (Однако оценки или налоги на техническое обслуживание или ремонт этих вещей подлежат вычету.)
Та часть вашего налогового счета, которая фактически предназначена для оплаты услуг — например, воды или мусора.
Передача налогов при продаже дома.
Оценка товарищества собственников жилья.
Выплаты по кредитам на финансирование энергосберегающих улучшений дома. (Тем не менее, процентная часть вашего платежа может быть вычтена как проценты по ипотеке.)
Более 10 000 долларов США (5 000 долларов США, если супружеская пара подает документы отдельно) за комбинацию налога на имущество, а также государственного и местного подоходного налога или налога с продаж.

Федеральный: от 24,95 до 64,95 долларов США. Бесплатная версия доступна только для простых возвратов.
Штат: от 29,95 до 44,95 долларов США.
Все податели документов получают бесплатный доступ к Xpert Assist до 7 апреля.

Федеральный: от 39 до 119 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых возвратов.
Штат: 49 долларов за штат.
Пакеты TurboTax Live предлагают обзор с налоговым экспертом.

Акция: пользователи NerdWallet могут сэкономить до 15 долларов на TurboTax.

Федеральный: от 29,99 до 84,99 долларов. Бесплатная версия доступна только для простых возвратов.
Штат: 36,99 долларов США за штат.
Дополнение Online Assist поможет вам получить налоговую помощь по требованию.

Как получить вычет по налогу на имущество

Найдите свою налоговую отчетность. Ваш местный налоговый орган может предоставить вам копию налогового счета за ваш дом. Но вы также должны тщательно изучить регистрационные документы на свой автомобиль, дом на колесах, лодку или другое движимое имущество. Вы также можете платить налоги на имущество, и часть, основанная на стоимости автомобиля, вероятно, подлежит вычету.

Исключите то, что не считается. Вы можете вычесть налог на имущество только в том случае, если он оценивается одинаково по аналогичной ставке для аналогичного имущества в сообществе. Вырученные средства должны помогать сообществу, а не платить за особые привилегии или услуги для вас. Иногда округа оценивают улучшения. Они могут не подлежать вычету, если они не являются налогом.

Используйте Приложение А при подаче налоговой декларации. Вот где вы вычисляете свой вывод. Примечание. Это означает, что вам нужно указать свои налоги, а не брать стандартные вычеты. Вероятно, вам потребуется больше времени, чтобы уплатить налоги, если вы перечислите их постатейно, но вы можете получить меньший налоговый счет. (Перейдите сюда, чтобы решить, следует ли перечислять.)

Вычтите налоги на недвижимость в том году, когда вы их платите. Звучит просто, но это может быть сложно. Люди обычно платят налоги на недвижимость двумя способами: они выписывают чек один или два раза в год, когда приходит счет, или ежемесячно откладывают деньги на счет условного депонирования при оплате ипотеки. Не позволяйте второму способу обмануть вас — вычтите только те налоги, которые фактически уплачены в течение года.

Не совершайте ошибку, предполагая, что вы платите налог, когда отдаете деньги своей компании условного депонирования. С вашим платежом по ипотеке налог на имущество становится вычитаемым, когда ипотечная компания платит округу.

Если вы купили или продали свой дом в этом году

Если вы владели налогооблагаемой недвижимостью в течение части года до ее продажи, вы обычно можете вычесть налоги, относящиеся к тому времени, когда вы владели недвижимостью. Итак, если вы продали свой дом в июле, вы бы вычли налог на недвижимость за первую половину года, а покупатель вычтет вторую половину.
Арендаторы могут претендовать на налоговый вычет по налогам штата.

Узнайте больше о способах извлечь выгоду из вашего дома

Как получить больший налоговый вычет на имущество

1. Предоплата налога на недвижимость

В следующем году вы должны оплатить налог за полугодие рано — скажем, в декабре этого года — вы могли бы вычесть его в этом году, а не в следующем.

2. Сохраните выписки о регистрации

Когда придет время продлевать регистрацию транспортного средства, проверьте, действительно ли какая-либо часть сбора является налогом на недвижимость. Там может скрываться налоговый вычет.

3. Тщательно проверьте закрывающие документы

Если вы купили или продали дом, вернитесь и посмотрите, сколько вы заплатили по налогу на недвижимость при закрытии.