Какие документы нужны для налогового вычета. Для оформления налогового вычета какие документы нужны
Документы для налогового вычета в 2018 году
Каждый налогоплательщик, который получает доход и выплачивает НДФЛ по ставке 13 %, вправе претендовать на льготную компенсацию в случае произведения определенных категорий расходов.
Вычет — это сумма льготы, на которую уменьшается налогооблагаемая база гражданина. Получить ее могут только те граждане, которые являются налоговыми резидентами РФ и получают доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13 %. Какие документы нужны для получения налогового вычета, расскажем в статье.
Регламентирует правила возврата денег гражданам действующее налоговое законодательство, в частности — НК РФ. В нем говорится, что налогоплательщики могут претендовать на следующие виды компенсации:
- стандартный;
- социальный;
- имущественный;
- инвестиционный;
- профессиональный.
Гражданин вправе получить льготу как посредством материальной компенсации от территориальной ФНС, так и у работодателя, предоставив необходимые документы на налоговый вычет и заявление для оформления льготы. Зачастую в перечень документации входят разного рода подтвердительные регистры — различные свидетельства и уведомления.
Документы для получения налогового вычета через работодателя
Практически каждый налогоплательщик задается вопросами: какие бумаги нужно собрать для оформления стандартного НВ у работодателя, как восстановить расходы на образование и получить социальную компенсацию. Для того чтобы узнать, какой пакет подтвердительной документации гражданин должен предоставить работодателю или в территориальную ФНС, ознакомьтесь с нашей таблицей.
| Стандартный |
|
| Социальный |
|
| Имущественный |
|
| Инвестиционный |
|
Какие документы нужны для имущественного вычета через ИФНС
| Стандартный | Если гражданин нарушил срок подачи документации работодателю (заявление необходимо подать в бухгалтерию до конца отчетного года), то он предоставляет в ИФНС декларацию 3-НДФЛ, заявление об НВ и аналогичные подтвердительные документы. |
| Социальный на лечение |
|
| Социальный на обучение |
|
| Имущественный |
|
| Инвестиционный |
|
gosuchetnik.ru
Как оформить налоговый вычет: основной список документов
Каждый налогоплательщик для того, чтобы использовать возможность сократить размер своей налогооблагаемой базы, должен знать, как оформить налоговый вычет.
После ознакомления с данной статьей процесс сбора и заполнения документации, требуемой для начисления налоговой скидки, станет для вас не только значительно проще, но и быстрее.
Как оформить налоговый вычет
Такой термин, как налоговый вычет, означает возврат физическому лицу определенной части материальных средств, начисленных из суммы, выплаченной им ранее на подоходный налог. В связи с этим оформлять документы на налоговую скидку могут только те лица, которые работают официально и своевременно отдают со всех своих источников дохода по 13% на сборы НДФЛ.
Для того чтобы вернуть НДФЛ, налогоплательщику нужно собрать, оформить и передать на рассмотрение документы либо в налоговую инспекцию, либо работодателю. Каждый из этих способов имеет свои положительные стороны.
Способ возврата НДФЛ через налоговую службу хорош тем, что денежная компенсация возвращается сразу же в полном объеме за весь заявленный на вычет период. А достоинство оформления налоговой скидки через работодателя заключается в том, что данный процесс значительно упрощается для налогоплательщика в плане подготовки документации.
ВАЖНО! Перед тем как приступить к процессу заполнения бумаг на вычет, убедитесь в том, что по закону вы действительно имеете право на получение налоговой скидки подобного рода. Это можно сделать, ознакомившись со следующими статьями Налогового кодекса – 218, 219, 220 и 221.
Документы для получения
До начала оформления документации физическому лицу необходимо собрать все необходимые бланки бумаг, требуемых для предоставления вычета, а некоторые документы составить самостоятельно.
Претенденту на уменьшение размера налогооблагаемой базы нужно подготовить образцы следующих документов:
- Декларацию согласно бланку 3-НДФЛ. Декларация по форме 3-НДФЛ – это документ, вмещающий в себя абсолютно всю информацию о расходах и доходах физического лица. В зависимости от того, какой конкретно вычет хочет получить налогоплательщик (имущественный, стандартный, профессиональный, социальный либо инвестиционный), ему нужно выбирать соответствующие страницы декларации и вносить в них данные.
- Cправка согласно бланку 2-НДФЛ. Данный документ служит для оповещения налоговой инспекции обо всех источниках прибыли претендента на вычет, в том числе и заработной платы, а также о налоговых сборах, выплаченных с них.
Помимо вышеперечисленных бумаг, которые, как правило, оформляются в соответствии с утвержденной формой, налогоплательщику потребуется собственноручно составить такой документ, как заявление о сокращении размеров базы налогообложения. И вдобавок ко всему прочему нужно сделать копии определенных страниц паспорта и заверить их либо с помощью нотариуса, либо собственноручно.
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ
Декларация, как правило, включает в себя обязательные страницы, предназначенные для заполнения любым из налогоплательщиков, причем независимо от того, какого вида вычетом он хочет воспользоваться, а также страницы, в которые нужно вносить информацию только в определенных случаях.
Например, если физическое лицо хочет вернуть подоходный налог за оплату собственного образования, то ему потребуется заполнить следующие страницы документа:
- Первую страницу. Здесь необходимо указать основные сведения о физическом лице, претендующем на начисление вычета. Как правило, это имя, фамилия, отчество, дата и место рождения, а также основные паспортные данные.
- Вторую страницу. На данном листе пишется информация о сумме, которую налогоплательщик хочет получить в качестве налоговой компенсации. Самое главное, правильно определить и в результате проставить размер вычета.
- Третью страницу. Эта страница включает в себя всевозможные сведения о налогооблагаемой базе – это общий размер доходов налогоплательщика, точная сумма доходов, с которых снимаются налоговые сборы, а также некоторые другие данные подобного рода.
- Лист А. Данный лист необходим для указания всевозможных сведений об источниках дохода физического лица, которые были получены на территории Российской Федерации.
- Лист Е1. Сюда вносятся все расчетные данные, которые имеют отношение к налоговой скидке социального либо стандартного типа. Лист Е1 состоит из двух частей – первая предназначена для сведений о стандартном вычете, а вторая — о социальном. Поскольку в данном случае речь идет о возврате НДФЛ за обучение, нужно заполнять вторую часть.
Как заполнить справку 2-НДФЛ
Как правило, за выдачу и оформление справки, составленной согласно образцу 2-НДФЛ, несет ответственность работодатель. Он вносит в документ такие данные:
- Информацию о работодателе. Указывается точное название предприятия, имя, фамилия, отчество и должность руководителя, а также некоторые реквизиты дополнительного характера.
- Информацию о сотруднике. Справка также должна содержать основные данные о физическом лице, на которого она выдается. Обычно это сведения такого же рода, как и о руководителе.
- Информацию о доходах. В первую очередь, прописывается суммарный размер ежемесячного дохода налогоплательщика. Затем указывается доход, подлежащий снятию подоходного налога, а потом ставятся точные суммы, которые были выплачены с него в качестве налоговых сборов и в качестве вычетов (в том случае, если они уже предоставлялись налогоплательщику).
Как заполнить заявление
У претендента на уменьшение размера налогооблагаемой базы автоматически возникает вопрос о том, как получить вычет. Именно для этих целей и существует такой вид документа, как заявление, поскольку именно в нем прописываются все реквизиты банковской карты, с которой в результате можно снять перечисленные в качестве компенсации материальные средства.
Заявление разрешено составлять в свободной форме. В документе помимо реквизитов счета нужно не забыть написать, каким законодательным актом руководствуется претендент на возврат подоходного налога, размер и тип вычета, а также прилагаемый пакет документации.
Как подать пакет документов в налоговую
После того как физическое лицо разобралось с тем, как оформить налоговый вычет, перед ним встает новая проблема – как же подать на возврат подоходного налога.
Здесь все достаточно просто. Пакет документов нужно передать либо работодателю, либо налоговому инспектору. Если физическое лицо решает воспользоваться последним способом, то ему необходимо обращаться в налоговый орган, находящийся по месту его регистрации.
Однако обязательно следует учитывать одно правило – передавать на проверку пакет бумаг на налоговую скидку нужно не раньше, чем в следующем году, который следует за годом, послужившим датой оплаты определенных расходов.
grazhdaninu.com
Документы для оформления налогового вычета на детей - 2018
Список документов для оформления вычета
1. Чаще всего Вы можете получать стандартный вычет через Вашего работодателя (п.3 ст.218 НК РФ). В этом случае Вам необходимо подать работодателю заявление о предоставлении стандартного вычета. Дополнительно к заявлению приложите документы, подтверждающие Ваше право на вычет:
- копию свидетельства о рождении ребенка;
- копию свидетельства о регистрации брака;
При оформлении вычета на ребенка-инвалида дополнительно предоставляется:
- справка об установлении инвалидности.
При оформлении вычета на ребенка старше 18 лет дополнительно предоставляется:
- справка из образовательного учреждения, подтверждающая очную форму обучения ребенка.
При оформлении вычета в случае развода родителей дополнительно предоставляется:
- соглашение об уплате алиментов или исполнительный лист о перечислении алиментов на содержание ребенка.
При оформлении вычета, если брак между родителями не регистрировался, дополнительно предоставляется:
- свидетельство об установлении отцовства;
- письменное подтверждение одного родителя о том, что второй родитель проживает совместно с ними и участвует в его обеспечении.
2. Если работодатель не предоставляет вычет, Вы можете получать вычет через налоговую инспекцию. Для этого, кроме документов, указанных выше, Вам дополнительно потребуются:
1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога по стандартному вычету на детей.
Как заверить копии документов?
По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.
Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.
Образец:
verni-nalog.ru
* О полном пакете документов, необходимом в Вашем случае, предварительно проконсультируйтесь со специалистом компании.
|
taxpartner.ru
